Rahapesu riskide juhtimine ettevõttes
-
Maarja Lehemets
Eesti on üle võtnud Euroopa Parlamendi ja Nõukogu nn viies rahapesu tõkestamise direktiivi (AMLD V). Selle järgi tuleb kohaldada hoolsusmeetmeid, sh tunda oma kliente, hinnata nende tegevusvaldkondi, tehinguid ja teavitada riskist Rahapesu andmebürood. Üldlevinud ja vale arvamus on, et see puudutab vaid pankasid. Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadusest (RahaPTS) tulenevad kohustused laienevad ka paljudele (väike)ettevõtjatele - kauplejatele, raamatupidamis- ja kinnisvarafirmadele, jt. Kui ettevõte on RahaPTS mõistes kohustatud isik, siis peab ta kaardistama oma riskid (ehk "haavatavuse" rahapesu kontekstis), määrama riskiisu, koostama riskihinnangu, töötama välja riskide juhtimise metoodika ja kinnitama riskide maandamise reeglid. Protseduurireeglite järgi peab ettevõte rakendama hoolsusmeetmeid ja jälgima nende täitmist sisekontrollieeskirja järgi. Täiendusõppeprogrammis "Rahapesu riskide juhtimine ettevõttes" analüüsime ettevõtja õigusi ja kohustusi rahapesu tõkestamisel. Kodutööna valmivad ettevõtte riskihinnang ja protseduurireeglid. Millist kahju võib (akumuleeritud) riski realiseerumine ettevõttele tuua? Kuidas see kokkuvõttes mõjutab ettevõtte jätkusuutlikkust ja (tema omanike) mainet?
- mõistab rahapesu riski olemust;
- teab hoolsusmeetmeid ja rahapesu tõkestamise nõudeid ettevõttes;
- tunneb järelevalveasutusi ja nende töökorraldust;
- teab, kuidas toimida rahapesu kahtluse korral.
Maarja Lehemets - Jurist, kes tegeleb andmekaitse-, intellektuaal-omandi- ja infotehnoloogiaõigusega.
Alates 2020.a. Tartu Ülikooli rahapesu riskide juhtimise külalisõppejõud.
| Teema | Maht | Õppejõud |
|---|---|---|
| 1. 1. Mis on rahapesu ja miks seda tõkestada: Õiguslikud alused. Mõisted. Rahapesu. Terrorismi rahastamine 2. Kohustatud isikud: Isikud, kellele RahaPTS laieneb. Kohustatud isikud tulenevalt kõrge riskiga tegevusvaldkonnast. Kohustatud isikud tulenevalt kõrge riskiga tehingust. Tegelik kasusaaja 3. Riskide hindamine ja juhtimise süsteem: Riiklik riskihindamine. Kohustatud isiku riskide hindamine ja juhtimine 4. Hoolsusmeetmed: Kohaldamise üldpõhimõtted ja kohaldamise kohustus. Hoolsusmeetmed ärisuhte loomisel. Ärisuhte seire. Hoolsusmeetmete kohaldamine lihtsustatud ja tugevdatud korras. Hoolsusmeetmete kohaldamise eritingimused ja kohaldamata jätmise tagajärjed 5. Andmete kogumine, töötlemine, säilitamine ja kaitse 6. Tegevus rahapesu kahtluse korral: Teatamiskohustus. Teate salastatus. Vastutusest vabanemine 7. Riiklik töökorraldus, järelevalve ja vastutus: Rahapesu andmebüroo. Järelevalve. Tegevusloaga ettevõtted. Vastutus |
130 | Katri Tomson, Maarja Lehemets |
Õppejõudude koostatud paberkandjal õpik kui konspekt (sh mõisted, näited, testid, kordamisküsimused) on iseseisvaks läbitöötamiseks ja kodutöö (kaasuse lahendamise) juhendiks. Programmi jooksul näeme:
Eksami eduka sooritajana saate Tartu Ülikooli täiendusõppe tunnistuse koos hindelehega (ainepunktid).
Samas õppevaldkonnas on algamas veel
